Sivutoiminen yrittäjyys TE-toimiston kanssa – miten se toimii

Sivutoiminen yrittäjyys on mahdollista työttömänä. Et menetä työttömyysetuutta, kunhan yritystoiminta ei ole päätoimista. Tämä opas käy läpi, miten TE-toimisto kohtelee yrittäjiksi ryhtyviä, mitkä tulorajat pätevät, ja miten perustat yrityksen työttömyysturvan ehdoilla.

Sivutoiminen yrittäjyys ja TE-toimisto - miten ne sopivat yhteen

TE-toimistossa voi olla kirjautuneena samalla kun perustat yrityksen. Avaa yritys, hae Y-tunnus, aloita asiakastyö. Siirtymä ei vaadi erillistä ilmoitusta TE-toimistolle. Avoinna oleva yritys ei yksinään katkaise työttömyysetuutta.

Sivutoimisen yrittäjyyden edellytyksenä on, että toiminta ei estä työllistymistä. Käytännössä tämä tarkoittaa kolmea asiaa:

Yrittäjyys ei vie sellaista aikaa, joka pitäisi käyttää työnhakuun.
Et ilmoittaudu päätoimiseksi yrittäjäksi missään vaiheessa.
Yritystoiminta ei estä työllistymistäsi - eli olet edelleen aidosti saatavilla työmarkkinoille.

Työmarkkinatorilla yrittäjyys näkyy siten, että ilmoitat yritystoiminnan olevan sivutoimista. Tämä on tärkeä raja: päätoiminen yrittäjyys tulkitaan työllistymistä haittaavaksi, ja TE-toimisto voi katkaista etuuden.

Entä jos TE-toimiston asiakasvastaava kysyy yrityksestä? Kerro rehellisesti sivutoimisesta yrittäjyydestä ja arvioidusta työajasta. Avaa y-tunnus, kerro laskutuspotentiaali ja varmista, että työnhakusi pysyy voimassa. TE-toimisto ei automaattisesti lopota etuutta, jos olet edelleen aktiivisesti työllistymässä. Monet työnantajat ja yrittäjät ovat kulkeneet tämän polun ennen sinua - kyse on ennen kaikkea avoimuudesta ja aktiivisuudesta.

Työttömyysturva ja yrittäjyys - rajat

Ansiopäiväraha ja tuloraja

Jos saa ansiopäivärahaa, sivutulon tuloraja on 300 euroa kuukaudessa. Tämän alle jäävät tulot eivät vähennä päivärahaa. Yli 300 euron kuukausituloista puolet vähennetään päivärahasta.

Tulottomat kuukaudet eivät kerrytä päivärahaa, mutta ne eivät myöskään vähennä sitä.

Käytännön esimerkki: Ansiosidonnaiseen päivärahaan oikeutettu sivuyrittäjä laskuttaa 600 euroa kuukaudessa. 300 euroa on tulorajan sisällä, joten se ei vaikuta etuuteen. Ylimenevästä 300 eurosta puolet - 150 euroa - vähennetään päivärahasta. Lopputulos: päiväraha pienenee 150 eurolla, mutta kokonaansisältö on suurempi kuin ilman yrittäjyyttä.

Peruspäiväraha ja toimeentulotuki

Peruspäivärahan sivutulorajat poikkeavat ansiopäivärahasta. Kela käsittelee hakemukset, ja jokainen tulo vaikuttaa etuuteen. Toimeentulotuki lasketaan erikseen, joten yrityksen tulot voivat heikentää tukikohtausta. Jos olet peruspäivärahan varassa, kannattaa tarkistaa Kelean laskurilla, miten sivutulo vaikuttaa kokonaistilanteeseesi ennen yrittäjyyden aloittamista.

Milloin yrittäjyys katkaisee etuuden

TE-toimisto katsoo yrittäjyyden esteeksi, kun se täyttää seuraavat ehdot:

Yritys on päätoiminen: tavoittelet yrittäjäntuloa itsellesi.
Yritystoiminta vie pääosan työajastasi.
Et ole enää saatavilla työmarkkinoille täysipainoisesti.

Yksinkertainen kevytyrittäjyys tai tilapäinen asiakastyö ei yleensä täytä näitä ehtoja. TE-toimisto tekee arvion tapauskohtaisesti - lopullinen päätös riippuu siitä, miten hyvin pystyt osoittamaan olevasi edelleen työmarkkinoiden käytettävissä.

Tilinpäätös ja yrityksen tulos: Vaikka yritys tekisi tilikaudella voittoa, tämä ei yksinään tarkoita päätoimista yrittäjyyttä. Ratkaisevaa on aika, joka yritystoimintaan käytetään, ei se, tuottaako se välitöntä tuloa.

Arviointikäytäntö: TE-toimisto seuraa aktiivisuuttasi työnhaussa. Jos lähetät vähemmän työhakemuksia tai kieltäydyt tarjotusta työstä yritystoiminnan vuoksi, etuus voi katketa. Yrityksen pyörittäminen ei saa olla este työllistymiselle - se on sivutoimista vain, jos molemmat asiat mahtuvat samalle ajalle.

Käytännön esimerkki tilanteesta, joka voi katkaista etuuden: Olet työtön ja perustat verkkokaupan, joka vaatii päivittäin 6–8 tuntia työtä: tuotteiden pakkausta, toimitusten hoitoa ja asiakaspalvelua. Tämä vie käytännössä koko työpäivän, jolloin aikaa työnhakuun ei jää. TE-toimisto katsoo tämän päätoimiseksi yrittäjyydeksi, koska yritystoiminta vie suurimman osan työajastasi.

Toisaalta, jos pyörität verkkokauppaa, joka toimii pitkälti automaatioilla ja lisäät tilauksia satunnaisesti iltaisin, tämä voidaan tulkita sivutoimiseksi - vaikka liikevaihto olisi sama. TE-toimisto arvioi aina kokonaistilanteen, ei pelkkää liikevaihtoa.

Tuet ja rahoitus sivutuloksi

Sivutoimiselle yrittäjälle on rajoitetusti suoraa taloudellista tukea. Seuraavat kanavat on suunnattu päätoimiseen siirtyville:

Starttiraha: Ely-keskuksen myöntämä, edellyttää päätoimista yrittäjyyttä. Sivutoimiseen tämä ei sovellu.
TET-tuetut palvelut: Työvoimapalveluiden kautta saatavat tuetut sparrauspalvelut ovat käytettävissä sivutoimisillekin.
Business Finland ja ELY: Nuoret yrittäjät ja kasvuvarat ovat päätoimisia instrumentteja.

Sivutoimiselle yrittäjälle paras resurssi on usein aika - TE-toimiston maksuttomat palvelut, verkostot ja konsultointi eivät vaadi starttirahaa tai päätoimista siirtymää.

Yrityksen perustaminen työttömänä - käytännön askeleet

Vaihe 1: Y-tunnus (1 päivä)

Y-tunnus on ilmainen ja sen saa minuuteissa PRH:n verkkopalvelusta. Tarvitset henkilötunnuksen ja osoitetiedot. Y-tunnus ei velvoita mihinkään - se on vain rekisteröinti, joka mahdollistaa laskutuksen. Y-tunnus ei myöskään luo automaattisesti verovelvollisuutta.

Vaihe 2: Valitse yhtiömuoto (1–3 päivää)

Kevytyrittäjyys ja toiminimi ovat kaksi eri asiaa:

	Kevytyrittäjyys	Toiminimi
Hallinto	Ulkoistettu (laskutuspalvelu)	Oma kirjanpito
Kustannus	5–10 % liikevaihdosta	Kirjanpitomaksu ~50–100 €/kk
ALV	Palvelun kautta	Oma ALV-tunnus
Sopii	Satunnaiset asiakastyöt	Jatkuva liiketoiminta
Vastuu	Laskutuspalvelun kautta jaettu	Henkilökohtainen, rajaton

Kevytyrittäjyys on nopein ja kevyin tapa aloittaa. Toiminimi kannattaa valita, jos liikevaihto ylittää säännöllisesti muutaman satasen kuussa. Toiminimen hallintokustannukset alkavat realistisesti vasta, kun liikevaihto on säännöllisesti yli 1 000–2 000 euroa kuukaudessa.

ALV-rekisteröinti: Kun liikevaihto ylittää 10 000 euroa kalenterivuodessa, on Suomessa yleensä pakollista rekisteröityä arvonlisäverorekisteriin. Tämä kannattaa huomioida hinnoittelussa alusta alkaen. Kevytyrittäjällä ALV-hoito kuuluu laskutuspalvelulle.

Yrityksen nimi ja brändi: Toiminimen nimellä ei ole väliä työttömyysturvan kannalta - tärkeintä on, että toiminta on sivutoimista. Voit valita nimen, joka sopii pitkän aikavälin liiketoimintasuunnitelmaan, vaikka et nyt vielä pyörittäisi yritystä täysipäiväisesti.

Vaihe 3: Kirjanpito (jatkuva)

Sivutulon kirjanpito on yksinkertaista. Tulot ja menot kirjataan, ja kun liikevaihto ylittää 10 000 euroa vuodessa, kirjanpito pitää tilittää kerran vuodessa. Alle 10 000 euron liikevaihdolla kirjanpito on kevyempi - tällöin puhutaan kevyestä kirjanpidosta, jossa vain tulot ja menot kirjataan ilman täydellistä tilinpäätöstä.

Kirjanpidon hoitaminen itse on mahdollista laskutusohjelmilla, mutta ammattimainen kirjanpitäjä maksaa itsensä takaisin säästyneenä aikana ja virheiden välttämisenä. Moni sivutoiminen yrittäjä hoitaa kirjanpidon itse ensimmäiset vuodet ja siirtyy tilitoimiston palvelujen piiriin, kun liikevaihto kasvaa.

Vaihe 4: Ilmoita TE-toimistolle (tarvittaessa)

Avoinna oleva yritys ei vaadi erillistä ilmoitusta. Jos TE-toimisto kysyy, kerrot sivutoimisesta yrittäjyydestä ja arvioidusta työajasta. Päätoimiseen siirtyminen edellyttää ilmoitusta - tämä on ainoa kohta, jossa ilmoitusvelvollisuus syntyy.

Työmarkkinatori yrittäjälle - mitä palveluja saa

Työmarkkinatori tarjoaa yrittäjille useita maksuttomia palveluita, jotka ovat käytettävissä myös sivutoimisen yrittäjän ominaisuudessa:

Yrityskonsultointi: Ely-keskuksen ja kuntien elinkeinopalvelut tarjoavat maksutonta neuvontaa liiketoimintasuunnitelman, markkinoinnin ja rahoituksen kysymyksissä. Palvelu on käytettävissä sivutoimisenakin - ei edellytä päätoimista yrittäjyyttä. Monet sivuyrittäjät ovat kehittäneet liiketoimintasuunnitelmansa näiden palveluiden avulla ennen täysipäiväiseen yrittäjyyteen siirtymistä.

Verkostot: TE-toimiston järjestämät yrittäjätapahtumat ja yrittäjäyhdistykset ovat avoimia kaikille. Varsinkin paikallisissa yrittäjäyhdistyksissä pääsee kiinni sparrauskumppaneihin ja ensimmäisiin asiakkaisiin. Monet yhdistykset tarjoavat jäsenilleen myös alennuksia kirjanpito- ja vakuutuspalveluista. Suomen Yrittäjät ry ja paikalliset yrittäjäyhdistykset ovat hyvä lähtökohta verkostoitumiselle.

Työvoimapalvelut: TET-tuetut palvelut, uravalmennus ja rekrytointitilaisuudet ovat käytettävissä sivutoimisen yrittäjän ominaisuudessa. Uravalmennus voi olla erityisen hyödyllinen, jos haluat kehittää asiakashankinta- tai myyntitaitojasi yrittäjänä. Myös työvoimakoulutus on mahdollista - se ei estä sivutoimista yrittäjyyttä, kunhan koulutus mahtuu työnhaun ohella.

Milloin sivutoiminen yrittäjyys kannattaa - ja milloin ei

Sivutoiminen yrittäjyys sopii erityisesti silloin, kun sinulla on jo osaamista tai kontakteja, joista voi laskuttaa ilman suurta alkuinvestointia. Esimerkiksi suunnittelutyö, konsultointi, koodaus, copywriting tai käsityö tuotteiden valmistaminen ovat tyypillisiä sivutoimisen yrittäjyyden muotoja. Nämä alat eivät vaadi suurta pääomaa alkuun, ja asiakastyötä voi tehdä joustavasti oman aikataulun mukaan.

Sivutoiminen yrittäjyys on myös hyvä testialusta ennen päätoimiseen siirtymistä. Voit rakentaa asiakaskuntaa, testata hinnoittelua ja kerätä kokemusta ennen kuin hyppäät täysipäiväisesti yrittäjäksi. Monet menestyneet yrittäjät ovat aloittaneet näin - sivutoimisena, työttömyysturvan suojassa, ja siirtyneet päätoimiseksi vasta kun yritys on osoittanut kannattavuutensa.

Sivutoiminen yrittäjyys ei välttämättä kannata, jos yritystoiminta vaatii sellaista täysipainoista työtä, joka vie ajan työnhaulta. Tässä tapauksessa on järkevämpää siirtyä päätoimiseksi yrittäjäksi ja ilmoittaa muutos TE-toimistolle - tämä on reilumpi ratkaisu kaikille osapuolille.

Yksiö: yrittäjyys + työnhaku samanaikaisesti on täysin mahdollista, kunhan teet työnhaun kunnossa. Jos yritys alkaa kasvaa niin suureksi, että se vie kaiken ajan, on viisaampi tehdä selväksi TE-toimistolle siirtymä päätoimiseksi kuin ylläpitää näennäisesti voimassa olevaa työnhakua, joka ei enää vastaa todellisuutta.

Usein kysyttyjä kysymyksiä

Voiko työttömänä perustaa toiminimen?

Kyllä. Toiminimen perustaminen ei vaikuta työttömyysetuuteen, kunhan toiminta on sivutoimista. Y-tunnus haetaan PRH:n palvelusta ilmaiseksi. Muista kuitenkin, että perustaminen itsessään ei ole ongelma - ongelma syntyy, jos yritystoiminta alkaa viedä pääosan työajastasi tai estää työnhaun.

On myös hyvä huomioida, että vaikka toiminimen perustaminen on ilmaista, yritystoiminnan pyörittäminen tuo mukanaan kustannuksia: laskutuspalvelun provisio (kevytyrittäjyys) tai kirjanpitomaksut (toiminimi). Nämä kannattaa budjetoida alusta alkaen, jotta sivutulo ei jää miinukselle hallintokulujen vuoksi. Ensimmäisen vuoden aikana monet sivutoimiset yrittäjät tekevät vain muutaman sadan euron liikevaihtoa - tämä on täysin normaalia eikä ole ongelma työttömyysturvan kannalta.

Mikä on sivutoimisen yrittäjyyden tuloraja ansiopäivärahalla?

300 euroa kuukaudessa. Alle tämän tulot eivät vähennä päivärahaa. Yli 300 euron tuloista puolet leikkaavat etuutta. Jos siis laskutat 500 euroa kuukaudessa, etuutesi pienenee 100 eurolla (puolet 200 euron ylimenevästä osasta). Kannattaa myös huomata, että tuloraja lasketaan kuukausittain - joskus tulo voi kertyä epätasaisesti, jolloin yhden kuukauden ylitys voi heikentää etuutta tilapäisesti.

Voiko starttirahaa saada sivutoimisesti?

Ei. Starttiraha on Ely-keskuksen myöntämä tuki, joka edellyttää nimenomaan päätoimista yrittäjyyttä. Tämä tarkoittaa, että yritystoiminta on suunnitelmasi keskiössä etkä samanaikaisesti hae täysipainoista työtä. Starttirahan tavoite on mahdollistaa pehmeä siirtymä työttömyydestä yrittäjyyteen - sivutoiminen yrittäjyys ei täytä tätä edellytystä.

Sivutoimiselle yrittäjälle starttiraha ei ole vaihtoehto. Sen sijaan Työmarkkinatorin maksuttomat palvelut - yrityskonsultointi, sparraus ja verkostoitumistapahtumat - ovat käytettävissä ilman erillisiä ehtoja. Nämä palvelut voivat auttaa valmistautumaan päätoimiseen yrittäjyyteen siirtymiseen, kun yritystoiminta kasvaa riittävän suureksi.

Pitääkö yritystoiminnasta ilmoittaa TE-toimistolle?

Avoinna oleva yritys ei vaadi erillistä ilmoitusta. Jos siirryt päätoimiseksi, ilmoitus on pakollinen. Pidä työnhakusi voimassa ja raportoi muutokset aktiivisesti. Hyvä käytäntö on kertoa sivutoimisesta yrittäjyydestä jo seuraavalla TE-toimiston tapaamisella - tämä rakentaa luottamusta ja estää väärinkäsityksiä myöhemmin. Muista myös päivittää Työmarkkinatorille sivutoimisen yrittäjyyden tiedot, jotta asiakastietosi ovat ajan tasalla.

Miten sivutulon verotus toimii?

Sivutulot verotetaan ansiotulona progressiivisen asteikon mukaan. Tämä tarkoittaa käytännössä sitä, että sivutoimisesta yrittäjyydestä kertyvä tulo lisätään muihin ansiotuloihisi - esimerkiksi työttömyysetuuteen - ja vero lasketaan yhteenlasketun tulon perusteella.

Y-tunnuksen omaavalla toiminimellä ilmoitat tulot veroilmoituksella vuoden lopussa. Kevytyrittäjällä laskutuspalvelu hoitaa ennakonpidätyksen automaattisesti jokaisesta maksusta, jolloin veroasia on jo valmiiksi kunnossa eikä erillistä ennakkomaksua tarvita. Molemmissa tapauksissa sivutulon veroaste on sama kuin palkkatulolla - progressiivinen asteikko 0–57 %.

Tämä artikkeli on yleisluontoinen opas. Tarkista aina omat etuutesi ja velvollisuutesi TE-toimistosta ja Kelasta saadaksesi omaan tilanteeseesi soveltuvan tiedon.